Чем Отличается Ип От Ооо 2021

Выбираем между ИП и ООО

Разницы в уплате налогов за работников ИП и ООО нет. Все предприятия, независимо от формы собственности, обязаны перечислять страховые взносы во внебюджетные фонды (около 30% от выданной работнику заработной платы), а также платить за сотрудников подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%. Это значительно утяжеляет предпринимательскую ношу, поэтому самый мелкий бизнес обходит официальное трудоустройство сотрудников с помощью, например, договоров подряда с исполнителями работ.

Считается, что ИП в данном случае проигрывает ООО, поскольку имеет обязательные фиксированные страховые платежи в ПФР. Здесь необходимо понимать разницу: страховые выплаты в пенсионный фонд – это не налоги на деятельность ИП, и если разобраться детально, то выяснится, что эти самые платежи – вовсе не отрицательная сторона индивидуального предпринимательства. Именно из них формируется будущая пенсия индивидуального предпринимателя и покрытие медицинской страховки. Более того – все выплаченные фиксированные платежи можно принять к зачету при уплате налогов.

Чем отличается ИП от ООО: плюсы и минусы в 2021 году

Ключевое отличие – более широкий инструментарий контроля предпринимательской деятельности ООО по сравнению с ИП. Для правил работы юридических лиц разработан отдельный закон, чего нет для ИП. Этим объясняется простота управления в случае с ИП. Чем отличается ИП от ООО – таблица основных различий:

Не ошибиться в выборе модели организации бизнеса – главное условие успеха в будущем. Непрофессиональный подход может стать причиной негативных последствий для проекта в целом, что мешает расставлять приоритеты в начале реализации идеи. Выбирать между ООО и ИП надо, опираясь на:

Что выбрать для бизнеса ООО или ИП в 2021 году

• порядок несения ответственности. Предприниматель по долгам или прочим обязательствам своего бизнеса отвечает всем принадлежащим ему имуществом. Например, если фирма не исполнит обязательств в пользу контрагента по возмездной сделке, и контрагент подаст в суд, арест будет наложен на жилье, личный автомобиль и другую собственность самого гражданина. Как мы уже говорили, большинство потенциальных бизнесменов, стоящих перед выбором организационно-правового статуса, пугает именно этот момент. Впрочем, из-под взыскания выведен базовый набор ценностей. Список закреплен ст. 446 ГПК РФ. В 2021 году предпринимателю также доступен механизм банкротства. Правила признания финансовой несостоятельности физического лица описаны законом 127-ФЗ от 26.10.02.;
• привязка юридического адреса фирмы к месту проживания предпринимателя. По закону местом осуществления деятельности является адрес регистрации (проживания) гражданина. Нередко подобный порядок осложняет сдачу отчетности, поскольку налоговый учет осуществляется по месту регистрации, а фактический бизнес ведется в другом месте;
• независимо от наличия или отсутствия прибыли, ИП обязан платить пенсионные и страховые взносы хотя бы и за себя одного;
• нежелание юридических лиц сотрудничать с индивидуальным предпринимателем из-за разницы в системах налогообложения. Большинство «ипэшек» не платят НДС, в результате чего крупным компаниям не удается возмещать излишне уплаченные суммы налога из бюджета;
• невозможность получить некоторые виды лицензий. Например, частный предприниматель не имеет права торговать токсичными веществами, вести кредитную деятельность;
• статус ИП не допускает возможности совместного ведения бизнеса. Выпустить акции, продать доли в фирме нельзя;
• закон не позволяет нанять руководителя, в связи с этим предприниматель вынужден самостоятельно участвовать в данном качестве;
• слабая социальная защищенность. Пособие по листкам нетрудоспособности бизнесмены могут получить лишь при добровольном участии в системе социального страхования (п. 3 ст. 2 закона 255-ФЗ от 29.12.06). Если соглашение не заключено либо предпринимателем не перечислены взносы в полном размере, в выплатах отказывают. Обратиться за пособием ИП вправе лишь на следующий год после заключения и исправного исполнения договора с ФСС РФ (ст. 4.5 того же закона). Однако даже в этом случае получить удастся сумму из расчета МРОТ. Нетрудоспособность не освобождает предпринимателя от обязанности платить налоги или страховые сборы. Поскольку его предприятие хотя и не приносит никакой прибыли, но считается действующим;
• расхождение бухгалтерского оформления с налоговым учетом при комбинации режимов. Вывод отдельных видов деятельности на ЕНВД при сохранении ОСНО вынуждает выстраивать сложный механизм фиксации хозяйственных операций. Расчетная база НДС определяется в момент передачи или отгрузки товаров, услуг, работ. Для ЕНВД важны физические показатели. Комбинация УСН и «вмененки» также влечет усложнение документооборота. Доходы по «упрощенке» начисляют кассовым методом.

• более дорогостоящая и сложная процедура регистрации. Организатор фирмы должен подготовить для передачи в ФНС паспорта всех участников, учредительные документы, решение о создании ООО, о назначении руководящего состава, главного бухгалтера, и прочие документы;
• общество обязано иметь действующий счет в банке, печать, кассовый аппарат и официальный юридический адрес. Это создает дополнительные сложности при организации бизнеса;
• учредители не могут свободно использовать выручку. Деньги фирмы им не принадлежат. На личные нужды средства разрешено тратить только после получения дивидендов. Наличность за вычетом установленного лимита должна переводиться на банковский счет и приходоваться надлежащим образом;
• ограниченность выплат дивидендов. Прибыль по вкладам выплачивается не чаще 1 раза в 3 месяца;
• обязанность платить налог на имущество. Переход на специальные режимы освобождает от необходимости делать отчисления только с движимых активов (за исключением транспорта). Объекты, для которых утверждена кадастровая или инвентаризационная стоимость, не попадают под действие льгот;
• обязательная бухгалтерская отчетность. Годовой баланс и отчет о финансовых результатах придется сдавать в налоговые и статистические органы. Кроме того, необходимо вести бухгалтерский учет (закон 402-ФЗ);
• повышенные административные штрафы. Для юридических лиц КоАП РФ устанавливает самые жесткие санкции;

Выбор между ООО или ИП: в чем принципиальная разница в 2021 году

• ограниченные шансы привлечения средств для развития бизнеса (ИП доступны только собственные ресурсы или потребительские кредиты);
• ряд ограничений по видам хозяйствования;
• необходимость подачи отчетности по месту прописки, даже если фактически деятельность осуществляется в другом районе или регионе;
• невозможность отчуждения бизнеса на другое лицо;
• отсутствие права поручить ведение дел нанятому менеджеру (предприниматель должен заключать и совершать сделки исключительно от собственного имени);
• обязанность уплачивать страховые взносы, как за себя, так и за нанятых работников, даже если хозяйствование по каким-то причинам не ведется;
• повышенная ответственность.

В отношении ООО законодатель четко возлагает материальное взыскание за его долги на само общество: именно оно отвечает перед кредиторами всем имеющимся на балансе имуществом. Ответственность участника лимитирована размерами стоимости его доли в УК.

Чем отличается ип от ооо: плюсы и минусы, сравнение 2021

Вывод: в большинстве случаев получение дохода от бизнеса в формате ООО для собственника дороже, чем для предпринимателя. Дополнительные льготы для ИП в 2021 году – это налоговые каникулы, в течение которых можно два года не платить налог.

Что касается ИП, то ситуация с ответственностью в данном случае более понятна. ИП отвечает по обязательствам перед третьими лицами всем имуществом. принадлежащим ему на праве собственности. При этом момент его приобретения значения не имеет.

ООО или ИП — что выбрать

ООО прекрасно подходит для инвестирования, т.е. вложения капитала без непосредственного оперативного управления. Если нанимать хороших руководителей, можно инвестировать сразу в несколько бизнесов (массовым учредитель признается после участия в более чем 10 организациях).

Для старта бизнеса не надо вносить минимальный уставный капитал. Открывать расчетный счет можно по желанию или в случае превышения лимитов наличных расчётов между коммерческими субъектами (более 100 000 рублей по одному договору).

Что открыть в 2021 году — ИП или ООО

• ИП не нужно сдавать и вести бух. отчетность.
• Если на ИП нет работников, то он освобожден от сдачи ежемесячной отчетности в ПФР и от остальных (квартальных и годовых) отчетов связанных со страховыми взносами (4 ФСС, 6 НДФЛ, РСВ), так как ИП не платит сам себе заработную плату.

При выборе юридического адреса учитывайте, что ваша организация действительно должна находиться по данному адресу. Так как на этот адрес вам будет направляться корреспонденция от налоговой — требования, уведомления о вызове, запрос документов. И если вы их проигнорируете, это может вызвать негативные последствия.

Чем Отличается Ип От Ооо 2021

ИП и ООО с единственным участником-директором находятся на УСН доходы (платят 6% с дохода). Проработали они один год и заработали по 2 млн. руб. Расходов на бизнес у них не было. И ИП и ООО заплатят налог УСН 6% = 120 000 руб., останется 1 880 000 руб. у каждого.

Многие воспринимают данное обстоятельство слишком буквально, считая, что ООО ничем не рискует, даже если влезет в долги, а у ИП отберут всё, что нажито непосильным трудом и выкинут на улицу, но это не так. Взыскание не может быть обращено на жилое помещение, являющееся единственно пригодным для постоянного проживания должника и членов его семьи, предметы домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования, имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, продукты питания и др. Полный перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, установлен ст. 446 ГПК РФ. Однако это не значит, что долги не нужно будет отдавать, просто приведенный перечень имущества является неприкосновенным.

Что лучше открыть: ИП или ООО

Минусы: зарегистрировать и ликвидировать сложнее (больше документов, выше госпошлины, специальная процедура ликвидации), нужен расчетный счет, нужен юридический адрес (хотя можно воспользоваться и домашним адресом), нужно оплатить уставный капитал (не меньше 10 000 рублей), больше документооборота и ухгалтерской отчетности, распоряжаться прибылью сложнее – только на определенные цели: зарплата, дивиденды, приобретение имущества для ООО и другие.

Плюсы: можно открыть как с одним партнером, так и с несколькими (но не больше 50), можно принимать новых партнеров в процессе деятельности, можно продать свою долю в уставном капитале, можно выйти из ООО (если право на выход предусмотрено уставом, плюс выход единственного участника из общества не допускается в силу закона), кроме того ООО отвечает по долгам в пределах уставного капитала, а также может заниматься любыми видами деятельности, не запрещенными законом;

Чем отличается ИП от ООО

ООО – это фирма со статусом юридического лица и присущими ему правами, обязанностями, УК и активами. Считается, что ООО при банкротстве фирмы несет ответственность в размере уставного капитала, но законодательством предусмотрена субсидиарная (дополнительная) ответственность собственников бизнеса, по условиям которой рассчитываться по допущенным долгам могут собственники и директор компании.

При режимах ЕНВД и УСН «доходы» ИП (без работников) может уменьшать сумму налога на полную сумму уплаченных за себя фиксированных отчислений, а в ООО (как и для ИП-работодателей) возможно снижение налога за счет уплаченных страхвзносов лишь наполовину.

Что лучше выбрать ООО или ИП в 2021 году

Этот перечень составлен неслучайно. Если изучить любую из предложенных видов деятельности более подробно, то можно заметить, что они не сопровождаются высокими финансовыми рисками, обусловленными нестабильной экономической ситуацией и иными факторами.

Чтобы получить максимально полный ответ на вопрос, что лучше открыть ООО или ИП, следует учесть, что первый вариант предусматривает наличие имущественной ответственности, ограниченной величиной уставного капитала, при условии, что предприятие функционирует достаточно стабильно. Если у фирмы появится задолженность, которая превысит указанные ограничения, то покрывать разницу придётся учредителю.

ИП или ООО – что лучше

Если вы работает по обычной системе налогообложения (ОСНО), то ООО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года и таким образом уменьшать налог на прибыль. ИП же убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут.

В случае если вы решили создать ООО, придется повозиться. Многие предпочитают обращаться за помощью к сторонним специалистам, но весь пакет документов вполне можно собрать самостоятельно. Минимальный размер уставного капитала — 10 000 руб., но вместо «живых» денег вполне можно использовать ценные бумаги, иное имущество. Однако для этого необходимо привлечь независимого оценщика (денежная оценка неденежных средств, вносимых в уставный капитал организации, не может быть выше той, что установлена независимым экспертом), а также получить одобрение остальных участников ООО. Иными словами, если в качестве доли в уставном капитале организации вы решили внести ноутбук, который оценен в 30 000 руб., вы не можете рассчитывать на долю, эквивалентную 40 000 руб., даже если ваши партнеры согласны с более высокой оценкой.

ООО или ИП — что выбрать в 2021 году: сравнительная таблица — что выгоднее

Кроме того, к некоторым видам деятельности предпринимателей просто не допускают. Это производство и торговля крепким алкоголем, страхование, микрофинансирование, ломбарды, туроператорская деятельность и др. При этом законы никак не объясняют такое ограничение. Так что, если вы намерены заниматься такими направлениями бизнеса, то для регистрации ООО плюсы очевидны.

Таким образом, пока организация самостоятельно справляется со всеми своими обязательствами, собственникам ничего не грозит. Но как только долги становятся критическими (а это сумма от 300 000 рублей), кредиторы, в том числе, налоговая инспекция, вправе начать процесс банкротства ООО. А уж в ходе этого процесса к ответственности привлекаются учредители и бенефициары, т.е. реальные выгодоприобретатели бизнеса.

Что такое ООО

Отличается и административная ответственность, то есть штрафы. Обычно в законе предусмотрены разные суммы штрафов для организаций и должностных лиц. ИП по умолчанию штрафуют как должностных лиц. ООО больнее.

Квартира не такой интересный вариант, как может показаться на первый взгляд: адрес будет указан в выписке ЕГРЮЛ , которую может получить любой мимо-крокодил. При этом в жилом помещении нельзя разместить аптеку, склад, магазин, кабинет стоматологии и т. д.