Образец Бланка 3 Ндфл 2021

Как заполнить декларацию, чтобы получить налоговые вычеты

Бланк 3-НДФЛ для налогового вычета скачать можно в старом виде в конце статьи. Это касается тех, кто не успел вернуть часть уплаченного подоходного налога. Со следующего же года эта форма декларации будет недействительной.

1. Строки 010-080 содержат сведения о стандартных НВ.
2. В строки 090-120 нужно внести социальные НВ из сумм пожертвований, платы за обучение детей и расходов по дорогостоящему лечению.
3. Строки 130-190 предназначены для социальных НВ, рассчитанных из сумм по прочим возможным основаниям.
4. В строке 200 суммируют стандартные и социальные НВ.
5. Строки 210 и 220 отведены под данные об инвестиционных НВ.

Справка 3-НДФЛ: образец заполнения новой формы 2021-2021 года

• Номер корректировки. Такой показатель введен налоговой службой для того, чтобы налогоплательщик мог отобразить, сколько раз он подавал справку 3-НДФЛ на рассмотрение за текущий налоговый период. Данная нумерация начинается с ноля. То есть если это происходит впервые, то в соответствующей ячейке нужно ставить ноль.
• Налоговый период. Так как существуют разные по длительности налоговые периоды, в бланке декларации нужно обязательно указать продолжительность. Зачастую этот срок равен одному календарному году (в таком случае проставляется код 34). Затем в отдельной ячейке пишется год, за который физическое лицо хочет возместить или доплатить налог.
• Налоговая служба. Для того чтобы быстрее идентифицировать адреса налоговых инспекций, каждой из них был присвоен определенный код, который можно легко найти в любом российском налоговом справочнике. Физическому лицу нужно проставить на титульном листе код нужной инспекции, и справка 3-НДФЛ будет передана точно по адресу.
• Код государства. Поскольку предоставить декларацию налоговая инспекция может потребовать не только от граждан Российской Федерации, но и от иностранцев, то в ней нужно указать код родной страны физического лица (для россиян данный шифр — 643).
• Категория налогоплательщика. Как известно, на прибыль, полученную от разных видов деятельности, установлены различные размеры налоговых ставок. Поэтому в справке необходимо отметить, чем занимается физическое лицо. Если налогоплательщик — предприниматель, то ставится код 720, если управляющий в арбитражном суде – 750, если частный адвокат – 740 и так далее.

Важно! Не забывайте в верхней части каждого листа писать свою фамилию вместе с инициалами, а в нижней – подписываться и ставить дату, а во всех ячейках справки, которые остались незаполненными, ставить прочерки.

Скачать 3-НДФЛ 2021

Форма 3-НДФЛ за 2021 год претерпела кардинальные изменения по сравнению с формой предыдущих лет. Для заполнения в 2021 году Федеральная налоговая служба утвердила новую форму налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) с учетом последних изменений в сфере налогообложения доходов физических лиц.

Несмотря на то, что современные компьютеры с современными операционными системами позволяют достаточно легко открыть, посмотреть и распечатать файлы формата TIF, иногда данный формат вызывает затруднение у пользователей. Для этих случаев можно скачать файл декларации 3-НДФЛ в формате PDF (файл 3-ndfl.pdf

Декларация 3-НДФЛ за 2021

С 1 января 2021 года при декларировании физическими лицами своих доходов, полученных в 2021 году, заполняется новая налоговая декларация по форме 3-НДФЛ 2021. Налоговая декларация 3-НДФЛ 2021 (бланк), применяемая с 2021 года, а также порядок ее заполнения утверждены Приказом ФНС России от 03.10.2021 № ММВ-7-11/569@.

Если по декларации получается налог к возврату, что заполняется заявление к декларации 3-НДФЛ (бланк 2021), в котором указываются реквизиты банковского счета, на который налоговая инспекция должна вернуть налог.

Декларация 3-НДФЛ 2021 года за 2021 год

Камеральная проверка по НДФЛ проводится без предоставления НДФЛ. ИФНС рассчитывает НДФЛ, используя в качестве базы для расчета стоимость сделки. Если же стоимость сделки составляет менее 0,7 от кадастровой стоимости недвижимости, то базой для расчета будет 0,7 от кадастровой стоимости.

Также поменялось буквенное обозначение листов на цифровое. Например, ранее «Лист А. Доходы от источников в РФ», теперь «Приложение 1. Доходы от источников РФ». Смысловое значение измененной структуры декларации 3 НДФЛ осталось прежним.

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

Существует несколько причин для подачи декларации. Основная цель – перечисление налога с дополнительной прибыли или возврат излишне удержанного. Квалифицированная помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ обеспечивает отсутствие ошибок и минимальную потерю времени на получение вычета. НК предусматривает несколько ситуаций, когда существует возможность получения компенсации:

Для зачета медикаментов используется установленный регламентом рецепт и квитанции об оплате. Обратите внимание, что не все лекарственные средства попадают в категорию для компенсации. Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2021 года. Максимальная компенсация составляет 15600 р.

Актуальная новая форма 3-НДФЛ на 2021 год – бланк в excel и образцы заполнения

• лично в налоговый орган в бумажном виде либо через доверенное лицо;
• по почте письмом с описью вложения в бумажном виде;
• через МФЦ;
• через интернет в электронном виде (через личный кабинет налогоплательщика, через сайт госуслуг).

• в новом бланке всего 13 страниц (было 20);
• убраны буквенные обозначения листов, вместо этого введены приложения к основным разделам;
• декларация состоит из 1 раздела, 2 раздела и 8 приложений к нему, а также расчета к первому и пятому приложению;
• данные по стандартным, социальным и инвестиционным вычетам собраны в пятом приложении
• данные по профессиональным вычетам объединены с доходами ИП, адвокатов, нотариусов в третьем приложении;
• упрощен раздел о налоговой базе по ценным бумагам, инвестициям;
• учтены некоторые изменения налогового законодательства;
• на титульном листе поле «налоговый период» переименовано в «отчетный год»;
• при заполнении декларации физическими лицами достаточно указывать сумму дохода и удержанного НДФЛ;
• отсутствует справочник с кодами региона;
• коды вида деятельности перенесены в приложение 5 к порядку заполнения 3-НДФЛ, а не перечислены в декларации, как было ранее;
• добавлены коды видов операции с ценными бумагами.

Образец заполнения бланка декларации 3-НДФЛ за 2021 год

• индивидуальные предприниматели (ИП) на общей системе налогообложения;
• адвокаты и нотариусы, учредившие частные кабинеты;
• главы фермерских (крестьянских) хозяйств;
• налоговые резиденты РФ, получившие в отчетном году доход в других странах (это лица, которые фактически проживали на территории России не менее 183 дней в году, но получали средства из иностранных источников за ее пределами);
• граждане, получившие доход от сдачи своего имущества в аренду или от исполнения договоров ГПХ (при условии, что заказчик не исполнил обязанность налогового агента). Кроме того, налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) подается при продаже имущества. Хотя декларировать получение доходов в таком случае надо обязательно, платить налог придется при условии, что налогоплательщик владел им менее установленного минимального срока в три года. Что касается объектов недвижимости, то заплатить подоходный налог нужно будет при продаже квартиры (дома):
  • находившейся в собственности менее 5 лет, если она приобретена после 01.01.2021;
  • находившейся в собственности менее 3 лет, если имущество куплено до 01.01.2021 либо получено по наследству, в дар, по договору пожизненного содержания с иждивением, в результате приватизации.

При заполнении этого раздела нужно обратить внимание на указание правильного КБК для уплаты налога и его тип. Он в 2021 году не менялся. Кроме того, обратите внимание, что указывать фамилию и инициалы нужно на каждой заполненной странице, равно как и ее порядковый номер.

Образец формирования декларации 3-НДФЛ для ИП

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам при оплате медицинских услуг, которые включены в перечень медицинских услуг или перечень дорогостоящих видов лечения, утвержденные постановлением Правительства от 19.03.2021 № 201;

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры. Уменьшить доходы от продажи транспортного средства можно на 250 000 руб. или расходы на покупку такого имущества. Сдавать декларацию 3-НДФЛ не надо, если автомобиль был в собственности более трех лет.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ при продаже автомобиля – новая версия 2021 года

Логика законодателя тут простая: получил деньги – будь добр, уплати причитающееся государству. Ведь именно эти деньги по правилам должны идти на социальную сферу, обустройство нашей жизни, культуру, медицину, образование и прочие блага, которыми мы можем пользоваться как граждане России. Для организаций есть похожий сбор – на прибыль. Но это тема для отдельного материала, и сегодня мы остановимся прицельно на правах и обязанностях частных лиц относительно сборов в пользу государства.

Итак, налог на доходы физических лиц (мы часто называем его подоходный налог) – это основной налог, который уплачивает государству гражданин из заработанных или полученных денег. Сумма его исчисляется в процентах от общих поступлений, не считая документально подтвержденных расходов. По базовым правилам для граждан России он составляет 13%, а для иностранцев и нерезидентов (граждан, которые провели в России меньше 183 дней в году) — 30%. Есть и несколько других процентных ставок, но они не такие частые. Хотя, можно отдельно отметить выигрыши в лотереи – по ним надо заплатить аж 35%. Если интересует подробнее, то можно заглянуть в статью 224 НК РФ.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ ИП

1. Откройте программу.
2. Первое окно перед вами — основные сведения.
3. Здесь вы заполняете строки по порядку. Сначала — номер ИФНС.
4. Если вы не можете найти свою ИФНС, то можете воспользоваться специальной формой.
5. Здесь нужно вручную добавить новый код или сделать это программно.
6. А если вы просто не знаете код ИФНС, то его легко найти на сайте ФНС — воспользуйтесь сервисом для поиска реквизитов своей налоговой.
7. Здесь вам достаточно указать свой адрес, и будет выведена информация о налоговой.
8. Строка корректировки пропускается, если вы не подаете уточненную декларацию.
9. ОКТМО — смотрите через тот же сервис.
10. Статус налогоплательщика в 3-НДФЛ для ИП за 2021 год по умолчанию определен как иное физическое лицо. Переставьте флажок в строку ИП.
11. Так же по усмотрению доходами отмечены доходы по месту работы. Вам нужно поставить флажок в графу предпринимательской деятельности.
12. При этом у вас откроется раздел «Предприниматели».
13. Если у вас есть и иные доходы — например, вы продали имущество или получили гонорар за какую-то работу, т. е. не связанные с вашим бизнесом, то в строке доходов по справкам флажок оставляете, т. к. вам нужно заполнять раздел «Доходы, полученные в РФ». Если таковых не было, уберите флажок, этот лист лишний.
14. Достоверность — если сдавать декларацию будете сами, оставьте «Лично». В противном случае — переставьте на «Представителя».
15. Переходите к следующему окну.
16. Это окно основной информации об адресанте.
17. Включите кнопку Caps Lock и заполните графы ФИО, дату и место рождения.
18. Графа ИНН — подавая отчет как ИП, вы обязаны его указать. А когда форму подает физическое лицо по обычным доходам (не связанным с личным бизнесом), то номер можно не записывать.
19. Выберите код документа — 21.
20. Запишите сведения о своем паспорте.
21. По желанию можете ввести номер телефона для связи с проверяющим инспектором.
22. Переходите к окну для предпринимателей.
23. Здесь нужно указать деятельность по ОКВЭД и сами доходы.
24. Нажмите на знак для добавления кода. Оставьте флажок в строке «Предпринимательская» и нажмите на кнопку для открытия справочника кодов.
25. Здесь выберите свою деятельность. У Смирнова — розничная торговля свежими фруктами.
26. Ваш код появится в первом окне.
27. Теперь ОКВЭД добавлен в таблицу.
28. Запишите реальную сумму доходов за прошедший год согласно вашей книге учета доходов и расходов.
29. Автоматически вам будет дан вычет в размере 20%. Но вы можете указать и реальные расходы, если можете их подтвердить документами.
30. Заполните графы расходов. Обратите внимание, если у вас есть наемные работники, то за них вы платите НДФЛ, выступая налоговым агентом, а страховые взносы ИП учитываются при расчете 3-НДФЛ в затратах. Укажите итоговую сумму.
31. Далее нужно скорректировать НДФЛ по сравнению с начисленными авансовыми платежами по 3-НДФЛ для ИП налоговой. Укажите реальную базу и реальный налог. У Смирнова реальный НДФЛ меньше начисленного, значит ему должны вернуть излишек.
32. Если у вас было право на вычеты, то добавьте листы и по ним.
33. Часто граждане пользуются вычетами за детей. Если же никаких вычетов не было, то декларация заполнена.
34. Сохраните отчет.

В соответствии со ст.221 НК РФ предприниматели вправе уменьшать базу обложения на величину фактических расходов, которые определяются так же, как определяются расходы по главе 25 НК РФ. Если же предприниматель не может определить свои расходы, то он вправе уменьшить базу на 20%.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

В пункте 3 «Расчет социальных налоговых вычетов, в отношении которых применяется ограничение …» предусмотрены все остальные социальные вычеты — оплата за свое обучение, брата, сестры, выплаты за лечение и медикаменты, взносы по договорам добровольного личного страхования, уплаченные суммы за прохождение независимой оценки своей квалификации.

Лист заполняется, если были получены доходы резидентом в иностранном государстве. По разным ставкам дохода надо заполнять на каждом листе отдельно. Сумма в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу на день получения дохода и ставится в графы.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов, бланк формы и образец заполнения в 2021 году

Все показатели в декларации формируются с учетом Порядка заполнения. При этом форма декларации при заполнении за конкретный год должна соответствовать той форме, какая действовала в году, за который заполняется декларация.

• все полученные в налоговом периоде доходы;
• источники выплаты доходов;
• налоговые вычеты;
• суммы налога, удержанные налоговыми агентами;
• суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей;
• суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.

Образец бланков 3 ндфл за 2021 год

При округлении действует следующее правило – до 50 копеек в меньшую сторону, свыше – в большую;

Раздел декларации Основание заполнения Отражаемые сведения Документы для заполнения (сдаются как приложение к декларации) Титульный лист Обязательные для заполнения, предоставляются независимо от отражаемых сведений.