Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры
Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.
Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2021 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2021, 2021 и 2021 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2021 год, заявление нужно подавать в 2021-ом.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке
Квартира куплена с привлечением ипотечных средств в 2021 году. Собственность зарегистрирована сразу. Кредит — 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Ежемесячный аннуитетный платеж — 13 775 рублей. 9166 из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются. За весь период проценты по кредиту составят 653 000,14 рублей. Соответственно к возврату вам положено — 653 000,14 * 13% = 84 890,01 рублей. Размер зарплаты в данном случае нам не важен, раз уж её хватает на ежемесячный платёж. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем (для чистоты примера). Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили на него права.
- Подать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на получение вычета
- Подать в отделение ФНС по месту жительства заявление на получение уведомления с приложением копий соответствующих документов.
- Через месяц получить в ФНС уведомление для работодателя.
- Передать полученное уведомление в бухгалтерию работодателя. Именно это бумага и будет являться основанием для того, что до конца года с вас не будут удерживать подоходный налог.
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция
Как видно из списка, претендовать на частичную компенсацию потраченных средств на покупку жилья может любой совершеннолетний гражданин РФ, который имеет официальное трудоустройство и исправно выплачивает налоги государству.
Таким образом, имущественный вычет может быть оформлен как на общую сумму покупки, так и на фактически уплаченные банковские проценты. Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы.
Все о том, как получить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку
Возврат средств по банковскому договору считаем следующим образом: сначала узнаем, сколько нужно переплатить по кредиту. Итог — 9 500 000. Делим эту цифру пополам и умножаем на 13%. Получаем 585 000. Это гораздо больше, чем максимальная компенсация в 390 000. Следовательно, каждому члену семьи будет начислено по 390 000 рублей.
И второй пример. Условия те же, но переплата гораздо больше. Предположим, что государство должно вернуть по 500 000 каждому из владельцев двушки. В этом случае ограничение в 390 000 не действует и каждый получит по половине миллиона рублей.
Налоговый вычет при покупке квартиры
Налоговый кодекс Российской Федерации в части ст.220 регламентирует возникновение права, условия и порядок получения таких льгот, как налоговый вычет при продаже и покупке квартиры. Учитывая это, продать квартиру после получения налогового вычета разрешается владельцу в любой момент, не дожидаясь использования льготы на приобретение этого жилья в полном объеме.
Положениями пп.3 п.1 статьи 220 НК РФ вычет на приобретение квартиры в 2021 году трактуется как право на уменьшение налоговой базы при приобретении жилья и предоставляется с учетом следующих обязательных требований к покупателю:
Возврат процентов по ипотеке
Еще один нюанс – вы сможете оформить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту при условии, что купили квартиру не у близкого родственника. Иначе налоговая не вернет вам НДФЛ (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).
Например, если в 2021 году вы получили 1,3 млн налогооблагаемого дохода, а ипотечных процентов за этот период заплатили 1,5 млн рублей. В этом случае государство позволит вам вернуть налог с 1,3 млн рублей процентов по ипотеке. Оставшиеся 200 тысяч рублей вы будете заявлять к вычету уже в 2021 году. За 2021 год возврат НДФЛ с процентов по ипотеке составит 169 тысяч рублей (1,3 млн руб. х 13 %).
Супруги купили квартиру в ипотеку — считаем, распределяем и получаем имущественный вычет
Пример №2 . В 2021 году супруги Дмитрий и Александра купили квартиру с помощью ипотеки за 1,5 млн руб., и оформили ее только на Александру. Дмитрий также имеет право на вычет, хоть собственником квартиры является только супруга, т.к. квартира куплена в браке. Каждый из них может получить по 13% * (1,5 млн / 2) = 97,5 тыс.руб. в качестве вычета по НДФЛ.
Налоговый вычет для Екатерины: В 2021 году с ее зарплаты удержали 70 тыс.руб. в качестве НДФЛ. В 2021 году ей выплатили за вычет ее же удержанный НДФЛ за 2021 год, т.е. 70 тыс.руб. Остаток вычета будет 260 тыс. – 70 тыс. = 190 тыс.руб.
Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку
Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.
У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.
Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку
При приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:
Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.
Возврат 13 процентов по ипотеке от процентов уплаченных банку
Из сказанного видно, что в первые годы погашения долга выгода окажется выше, чем в последние, поскольку обычно банки распределяют покрытие % неравномерно, предпочитая забрать плату за кредит как можно скорее.
- паспорт;
- справка 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии по месту работы;
- справка 3-НДФЛ, которая заполняется самостоятельно;
- договор купли-продажи, подтверждающий право на недвижимость и указывающий стоимость жилища;
- свидетельство о регистрации права собственности в государственных учреждениях;
- акт приёма-передачи квартиры, если приобреталась новостройка;
- договор кредитования;
- выписку из банка, содержащую подробные сведения о каждом выплаченном рубле.
Возврат налога (НДФЛ) при покупке квартиры в ипотеку: подробное руководство
- Заполняют декларацию по форме 3-НДФЛ.
- Если в декларации указана сумма вычета за конкретный период, пишут заявление о налоговом вычете в связи с расходами на покупку недвижимости.
- Получают справку 2-НДФЛ по месту работы о сумме удержанных налогов за соответствующий год.
- Подготавливают копии документов, подтверждающих право на жильё (см. перечень соответствующих документов выше).
- Подготавливают копии платёжных документов, подтверждающих оплату жилья (см. перечень выше).
- При приобретении недвижимости в общую долевую собственность супругами, подготавливают:
- копию свидетельства о браке;
- письменное заявление о распределении размера имущественного вычета между супругами.
- Предоставляют в ИФНС по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями перечисленных документов.
- Инспекция рассматривает документы и выносит окончательное решение в течение 3 месяцев. Если в документах есть ошибки, заявителю звонят или пишут письмо. Однако лучше позвонить лично через 2 месяца после подачи документов, и узнать, все ли в порядке.
- В случае положительного решения в течение 1 месяца налоговая перечислит деньги на указанный счет.
При ипотеке налоговый вычет полагается и на проценты. Пункт 8 статьи 220 НК РФ ограничивает его применение одним объектом недвижимости, на который взята ипотека. Это значит, что после получения полной суммы полагающегося вычета по процентам с одного ипотечного кредита, гражданин уже не может претендовать на возмещение НДФЛ по процентам с других целевых кредитов.
Justice pro
Военные пенсионеры, а также пенсионеры МВД, могут вернуть 13 процентов при покупке квартиры в ипотеку на тех же основаниях, что и остальные пенсионеры. Отметим, что вычет предоставляется по расходам самого военного пенсионера на покупку квартиры в ипотеку. Если пенсионер приобрел квартиру на государственные средства, то возврат подоходного налога по предоставленным государством денежным средствам военный пенсионер оформить не сможет.
После подачи документов происходит камеральная проверка, которая длится максимум 3 месяца. По ее окончании и при подтверждении вычета, 13 % перечисляются на расчетный счет пенсионера (подробнее о сроках возврата можно прочитать здесь).
Новый закон по возврату налога с покупки квартиры в 2021 году
В 2021 году в России стал действовать новый проект, в соответствии с которым льготники могут вернуть часть денег с приобретенного жилья. Размер компенсации составлял 13% (сумма НДФЛ). В 2021 году в законодательных нормах появились определенные ограничения:
Одно из распространенных заблуждений связано с временным ограничением. Оно предполагает наличие срока давности по возврату сбора. Но срока обращения с формой 3-НДФЛ, регламентированного законодательством, не существует.
Возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2021 году
Если вы купили жилье по ипотеке, то сумма кэшбэка увеличивается до 390 000 рублей в виде дополнительного бонуса к главной льготе. К примеру, если вы купили в ипотеку квартиру, стоимость которой составит 10 млн. рублей, то переплата составит 4 млн. рублей. Соответственно, размер возвращаемых финансов составит 650 000, так как 2 млн. + 3 млн.= 5 млн, от них государство возвращает 13 процентов = 650 000.
К примеру, если квартира стоит 1 300 000, то сумма возврата составит 169 000 рублей. Если ваша квартира стоит 2 500 000, то сумма возврата составит 325 000, но получить вы сможете лишь установленные 260 000 рублей.
